借貸

借貸、貸款、融資，俗稱調頭寸，是指債權人（或放貸人）向債務人（或借款人）讓渡資金使用權的一種金融融資行為。放貸人（銀行）無須有指定的貸款額，則可在借款人的銀行戶口上存款，借款人所還的款會按銀行及政府所定的條款進行打扣存回銀行（放貸人），若債務人未能還款則可被取回資產，銀行常以此方法來獲取盈利。

貸款要素

交易對象、品種、金額、期限、利率、費率（價格）、擔保方式、使用方式、清償方式、約束條件。

貸款人

貸款人指貸出款項的一方：

• 自然人
• 法人或其代表人——企業法人、事業法人
• 其他經濟組織或其負責人
• 自然人、法人、其他經濟組織或其代理人

貸款種類

按照貸款期限分為：

• 中長期貸款——貸款期限在超過5年
• 中期貸款——貸款期限在超過1年，5年以內
• 短期貸款——貸款期限在1年以內
• 透支——沒有固定期限的貸款

按幣種分為：

• 本幣貸款
• 外幣貸款

按照貸款人性質分為：

• 銀行貸款（自營貸款）
• 銀團貸款
• 委託貸款（公積金貸款就是一種典型的委託貸款）
• 特定貸款

按貸款主體性質分為：

• 經濟組織貸款

• 企業單位貸款
• 事業單位貸款

• 個人貸款

按照貸款用途分為：

• 企業（經濟組織）類

• 固定資產投資貸款

• 項目融資貸款
• 一般固定資產貸款

• 流動資金貸款

• 鋪底流動資金貸款
• 臨時流動資金周轉貸款

• 票據貼現

• 個人類

• 個人經營類貸款
• 個人消費類貸款

• 住房抵押貸款（俗稱抵押）

• 一手房貸款
• 二手房貸款
• 房屋增貸
• 理財型房貸
• 房屋轉貸

• 商用房抵押貸款（有些銀行把這類貸款歸入經營類貸款）

• 一手房貸款
• 二手房貸款

• 汽車貸款（含自用車和商用車，有些銀行把商用車貸款歸入經營類貸款）

• 一手車（購車貸款）
• 二手車（原車融貸）

• 機車相關貸款

• 機車融資（又稱機車貸款、機車借款、機車增貸）
• 購車分期貸款（又稱購車分期、購車貸款、機車分期、或機車分期貸款）

• 助學貸款
• 其他消費貸款

• 裝修貸款
• 旅遊貸款
• 耐用消費品貸款
• 其他

• 個人質押類貸款

按利率分為：

• 固定利率貸款
• 浮動利率貸款
• 混合利率貸款

按照貸款擔保方式分為：

• 信用貸款
• 擔保貸款

• 保證貸款
• 抵押貸款
• 質押貸款

• 票據貼現

按照貸款資產質量（風險程度）分為：

• 正常貸款
• 關注貸款
• 次級貸款
• 可疑貸款
• 損失貸款

按照貸款存續情況分為：

• 正常貸款
• 逾期貸款（逾期0-180天）
• 呆滯貸款（逾期181-360天）
• 呆帳貸款（逾期361天以上）
• 公積金貸款

利息

更多資訊：高利貸

利息是指借款人為取得資金使用權而向貸款人支付的報酬，它是資本（即貸出的本金）在一定期間內的使用價格。在民法中，利息是本金的法定孳息。

中華人民共和國法律規定，民間互相借貸最高年利率為年化24%，而24%至36%之間的利息若打官司可以不必支付，若已經支付則無法討回。但超過年化36%的為非法高利貸，無論借據如何簽訂法律皆不承認且必須返還。而砍頭息現象也就是拿借款時先被預扣第一期利息的做法，法律也不承認，只認定以實拿金額數作為本金。

利率

一定期限內利息與貸款資金總額的比率，是貸款價格的表達形式。即：

利率 = 利息額 / 貸款本金

利率分為日利率、月利率、年度利率。

貸款人依據各國相關法規所公布的基準利率、利率浮動空間，而與該貸款銀行確定貸款利率。

每間銀行的演算法都有所不同，每個人在各銀行的貸款利率也會有所差異。

個人貸款利率，通常視為「一般成本」＋「機會成本」＋「信用風險」＋「變現力風險」

負利率貸款

當貸款利率為負利率時，借款人可從放貸者取得利息。

信貸評級與利率

在香港，利率和借貸上限是基於借貸人的信貸評級。信貸評級愈好，貸款的年利率便愈低。另一方面，私人貸款的借貸上限通常是借貸人士月薪的6至18倍，部分公司更以無借貸上限作為推廣宣傳。 而在台灣則以聯徵中心的個人信用紀錄為信用評等的主要依據。信用貸款的上限則為月薪之22倍。

貸款風險控制

風險管理主體

貸款的風險控制主體為貸款人。

• 中國大陸：中華人民共和國境內註冊的貸款人的貸款業務接受中國銀行保險監督管理委員會的監管。
• 臺灣：中華民國行政院金融監督管理委員會
• 香港：香港金融管理局
• 澳門：澳門金融管理局
• 新加坡：新加坡金融管理局

風險管理方法

巴塞爾協議是國際通用的貸款風險管理方法。

貸款還款方式

商業貸款可選擇兩種方式還款：

1. 等額本息還款。
2. 等額本金還款。

就學貸款

• 中華民國教育部公布，臺灣學生的貸款人數達到94萬人，並有3.3萬人因所得不足夠3萬新臺幣申請緩繳。